寧德市閩東醫(yī)院是閩東蘇區(qū)最大 的三級甲等綜合性醫(yī)院，是閩東蘇區(qū)的醫(yī)療業(yè)務(wù)技術(shù)中心，位于福安市區(qū)，始建于1937年。是一所學(xué)科設(shè)置齊全、技術(shù)力量雄厚、醫(yī)療設(shè)備先進(jìn)、學(xué)科水平較高，集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防保健于一體的三級甲等綜合性醫(yī)院，同時(shí)也是福建醫(yī)科大學(xué)非隸屬附屬醫(yī)院、福建中醫(yī)藥大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。

（二）項(xiàng)目基本情況

1、項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)：根據(jù)福建省衛(wèi)生計(jì)生委等六部門《關(guān)于印發(fā)<完善福建省住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)制度的實(shí)施意見>的通知》（閩衛(wèi)科教〔2015〕107號）和《福建省衛(wèi)生計(jì)生委關(guān)于印發(fā)福建省住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)實(shí)施方案的通知》（閩衛(wèi)科教〔2016〕83號）要求。

2、項(xiàng)目主要內(nèi)容：臨床、口腔類別培訓(xùn)補(bǔ)助375.1萬元

3、項(xiàng)目涉及范圍：本院的臨床、口腔類別培訓(xùn)。

4、總體目標(biāo)：為本市各級醫(yī)療機(jī)構(gòu)培養(yǎng)具有良好的職業(yè)道德、扎實(shí)的醫(yī)學(xué)理論知識和臨床技能，能獨(dú)立承擔(dān)本學(xué)科常見病、多發(fā)病診療工作及急救技能的合格臨床醫(yī)師，包括為基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)培養(yǎng)能夠勝任崗位要求的全科醫(yī)師。

  二、項(xiàng)目實(shí)施基本情況

（一）項(xiàng)目組織管理情況（包括項(xiàng)目執(zhí)行情況、采取的糾偏相關(guān)措施、項(xiàng)目管理制度及執(zhí)行情況）

根據(jù)寧財(cái)社（指）【2015】100號文件精神，2016年寧德市閩東醫(yī)院臨床、口腔類別培訓(xùn)補(bǔ)助項(xiàng)目配套經(jīng)費(fèi)375.10萬元，100%到位。

（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況（包括項(xiàng)目總投入情況和實(shí)際支出情況、資金到位情況、資金使用合法性、合規(guī)性等）。 

項(xiàng)目總投入375.1萬元，實(shí)際支出375.1萬元，資金到位率100％，資金使用率100％，資金使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，資金撥付審批規(guī)范，手續(xù)完整，項(xiàng)目資金使用做到按照年度預(yù)算批復(fù)用途使用。

三、項(xiàng)目績效分析

（一）項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況（包括選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法以及檢查、核實(shí)的情況），此項(xiàng)中需要總結(jié)項(xiàng)目的具體自評得分和自評等級。

1、選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法。

本次評價(jià)主要采用比較法，選用的評價(jià)指標(biāo)采用投入、產(chǎn)出、項(xiàng)目效益方式。

基本指標(biāo)包括：時(shí)效、成本、數(shù)量、質(zhì)量、社會效益、可持續(xù)影響。

2、檢查、核實(shí)的情況。

把進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出作為項(xiàng)目績效評價(jià)的長期工作來抓，加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)項(xiàng)目自評具體工作人員，做好項(xiàng)目績效檢查工作，核實(shí)資金的合理使用情況，確?？冃ё栽u工作順利進(jìn)行。

3、項(xiàng)目績效自評得分和自評等級。

總權(quán)重100％，評價(jià)總分100分，經(jīng)逐一核對績效指標(biāo)，認(rèn)真自我評價(jià)后，項(xiàng)目時(shí)效情況5分、項(xiàng)目立項(xiàng)15分、資金落實(shí)10分、業(yè)務(wù)管理9分、財(cái)務(wù)管理9分、會計(jì)信息管理10分、產(chǎn)出數(shù)量16分、產(chǎn)出質(zhì)量20分、項(xiàng)目效益4分、總得分 98分，自評優(yōu)秀等級。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況（重點(diǎn)描述項(xiàng)目年初績效目標(biāo)中指定的量化指標(biāo)的完成情況，需要逐一分析年初的量化目標(biāo)情況，并描述年初績效目標(biāo)中涉及的經(jīng)濟(jì)社會效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等效益指標(biāo)的完成情況）。

1、投入目標(biāo)完成情況

2016年寧德市閩東醫(yī)院臨床、口腔類別培訓(xùn)補(bǔ)助項(xiàng)目配套經(jīng)費(fèi)375.10萬元已全部到位，年初項(xiàng)目績效目標(biāo)值375.10萬元，目標(biāo)值完成比例100%。

2、產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)完成情況

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)參加培訓(xùn)的市區(qū)內(nèi)人數(shù)113人，實(shí)際完成值113人，完成比例100.00%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)參加培訓(xùn)的市區(qū)外人數(shù)77人，實(shí)際完成值76人，完成比例98.70%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)參加培訓(xùn)的社會人人數(shù)4人，實(shí)際完成值4人，完成比例100.00%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)帶教師資配備人數(shù)247人，實(shí)際完成值247人，完成比例100.00%。

3、產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)完成情況

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)派出13人參加省級或國家級師資培訓(xùn)班，230人參加院級師資培訓(xùn)班，實(shí)際按目標(biāo)完成。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)培訓(xùn)對象生活補(bǔ)助每人每月2000元，實(shí)際補(bǔ)助到位。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)出科考試合格率90%，實(shí)際合格率90%，完成比例100.00%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)承當(dāng)培訓(xùn)任務(wù)的科室，每個(gè)月完成2次教學(xué)查房及2次教學(xué)講座，實(shí)際按目標(biāo)完成。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)取得住院醫(yī)師規(guī)范化培訓(xùn)合格證書合格率70%，實(shí)際合格率71%，完成比例101.43%。

4、效益目標(biāo)完成情況

可持續(xù)影響目標(biāo)完成。提高臨床醫(yī)師的專業(yè)技能素質(zhì)，通過規(guī)范的培訓(xùn)模式及過程管理，培養(yǎng)了一批合格的臨床醫(yī)師，提高了住院醫(yī)師及基層全科醫(yī)師的質(zhì)量，為人民提供安全、優(yōu)質(zhì)、高效的醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。

（三）項(xiàng)目績效分析（對指標(biāo)體系得分情況進(jìn)行逐項(xiàng)分析，需要描述扣分的原因）。

1、投入（權(quán)重為30%，滿分30分）。該一級指標(biāo)下設(shè)置有三個(gè)二級指標(biāo)，分別為①時(shí)效情況（權(quán)重5%）；②項(xiàng)目立項(xiàng)（權(quán)重15%）；③資金落實(shí)情況（權(quán)重10%）。三個(gè)二級指標(biāo)下設(shè)三級指標(biāo)主要考核項(xiàng)目實(shí)施事件與計(jì)劃時(shí)間的差異情況；績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、績效指標(biāo)完成率；資金到位率、資金使用率等項(xiàng)目投入情況的指標(biāo)。績效測算如下：

（1）時(shí)效性，考察項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施月份是否晚于文件規(guī)定的時(shí)間。實(shí)際2016年1月1日零時(shí)起實(shí)施，符合要求，得5分。

（2）績效目標(biāo)合理性，主要考察是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，是否與績效目標(biāo)相匹配。2016年績效目標(biāo)相對合理，得5分。

（3）績效指標(biāo)明確性，主要考察是否將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。該指標(biāo)體系符合標(biāo)準(zhǔn)，得5分。

（4）績效指標(biāo)完成率，量化指標(biāo)均超過目標(biāo)，得5分。

（5）資金到位率。經(jīng)與財(cái)政部門對賬，該項(xiàng)目到位率為100%，得5分。

（6）資金使用率。當(dāng)年項(xiàng)目資金支出數(shù)等于財(cái)政安排數(shù)，資金投入375.10萬元，投入率100%，支出符合規(guī)定用途，使用規(guī)范得5分。

綜合以上，項(xiàng)目投入情況得30分。

2、過程（權(quán)重為30%，滿分30分）。一級指標(biāo)項(xiàng)目下設(shè)置有3個(gè)二級指標(biāo)，分別為：①業(yè)務(wù)管理（權(quán)重9%）;②財(cái)務(wù)管理（權(quán)重11%）;③會計(jì)信息管理（10%）。二級指標(biāo)下設(shè)8個(gè)三級指標(biāo)進(jìn)行考核，績效測算如下：

寧德市閩東醫(yī)院是閩東蘇區(qū)最大 的三級甲等綜合性醫(yī)院，是閩東蘇區(qū)的醫(yī)療業(yè)務(wù)技術(shù)中心，位于福安市區(qū)，始建于1937年。是一所學(xué)科設(shè)置齊全、技術(shù)力量雄厚、醫(yī)療設(shè)備先進(jìn)、學(xué)科水平較高，集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防保健于一體的三級甲等綜合性醫(yī)院，同時(shí)也是福建醫(yī)科大學(xué)非隸屬附屬醫(yī)院、福建中醫(yī)藥大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。

（二）項(xiàng)目基本情況

1、項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)：按照《福建省衛(wèi)生廳 福建省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)2012年福建省農(nóng)村孕婦和城市低保孕婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查診斷項(xiàng)目實(shí)施方案的通知》（閩衛(wèi)婦幼函〔2012〕248號）

2、項(xiàng)目主要內(nèi)容：農(nóng)村孕婦和城市低保孕婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查診斷項(xiàng)目314.68萬元

3、項(xiàng)目涉及范圍：農(nóng)村孕婦和城市低保孕婦

4、總體目標(biāo)：提高產(chǎn)前篩查診斷項(xiàng)目服務(wù)質(zhì)量及有關(guān)衛(wèi)技人員的技術(shù)水平，提高孕婦出生缺陷干預(yù)知識的知曉率。

二、項(xiàng)目實(shí)施基本情況

（一）項(xiàng)目組織管理情況（包括項(xiàng)目執(zhí)行情況、采取的糾偏相關(guān)措施、項(xiàng)目管理制度及執(zhí)行情況）

農(nóng)村孕婦和城市低保孕婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查診斷項(xiàng)目314.68萬元為省級補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。根據(jù)寧財(cái)社（指）【2015】100號文件使用。

（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況（包括項(xiàng)目總投入情況和實(shí)際支出情況、資金到位情況、資金使用合法性、合規(guī)性等）。 

項(xiàng)目總投入314.68萬元，實(shí)際支出314.68萬元，資金到位率100％，資金使用率100％，資金使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，資金撥付審批規(guī)范，手續(xù)完整，項(xiàng)目資金使用做到按照年度預(yù)算批復(fù)用途使用。

三、項(xiàng)目績效分析

（一）項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況（包括選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法以及檢查、核實(shí)的情況），此項(xiàng)中需要總結(jié)項(xiàng)目的具體自評得分和自評等級。

1、選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法。

本次評價(jià)主要采用比較法，選用的評價(jià)指標(biāo)采用投入、產(chǎn)出、項(xiàng)目效益方式。

基本指標(biāo)包括：時(shí)效、成本、數(shù)量、質(zhì)量、可持續(xù)影響。

2、檢查、核實(shí)的情況。

把進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出作為項(xiàng)目績效評價(jià)的長期工作來抓，加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)項(xiàng)目自評具體工作人員，做好項(xiàng)目績效檢查工作，核實(shí)資金的合理使用情況，確保績效自評工作順利進(jìn)行。

3、項(xiàng)目績效自評得分和自評等級。

總權(quán)重100％，評價(jià)總分100分，經(jīng)逐一核對績效指標(biāo)，認(rèn)真自我評價(jià)后，項(xiàng)目時(shí)效情況5分、項(xiàng)目立項(xiàng)15分、資金落實(shí)10分、業(yè)務(wù)管理9分、財(cái)務(wù)管理9分、會計(jì)信息管理10分、產(chǎn)出數(shù)量28分、產(chǎn)出質(zhì)量6分、項(xiàng)目效益4分、總得分 96分，自評優(yōu)秀等級。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況（重點(diǎn)描述項(xiàng)目年初績效目標(biāo)中指定的量化指標(biāo)的完成情況，需要逐一分析年初的量化目標(biāo)情況，并描述年初績效目標(biāo)中涉及的經(jīng)濟(jì)社會效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等效益指標(biāo)的完成情況）。

1、投入目標(biāo)完成情況

2016年寧德市閩東醫(yī)院農(nóng)村孕婦和城市低保孕婦免費(fèi)產(chǎn)前篩查診斷項(xiàng)目補(bǔ)助項(xiàng)目配套經(jīng)費(fèi)314.68萬元已全部到位，年初項(xiàng)目績效目標(biāo)值314.68萬元，目標(biāo)值完成比例100%。

2、產(chǎn)出目標(biāo)完成情況

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)血清學(xué)篩查例數(shù)18420人次，實(shí)際完成值17650人次，完成比例95.82%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)介入性診斷例數(shù)343人次，實(shí)際完成值326人次，完成比例95.04%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)超聲診斷例數(shù)38人次，實(shí)際完成值36人次，完成比例94.74%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)血清隨訪例數(shù)18420人次，實(shí)際完成值17650人次，完成比例95.82%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)羊水穿刺隨訪例數(shù)580人次，實(shí)際完成值570人次，完成比例98.28%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)開展免費(fèi)篩查的機(jī)構(gòu)數(shù)15人次，實(shí)際完成值14人次，完成比例93.33%。

3、效益目標(biāo)完成情況

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)提高孕期嚴(yán)重出生缺陷發(fā)現(xiàn)率，最大可能的減少出生缺陷兒的出生，提高出生人口素質(zhì)，促進(jìn)家庭幸福和諧與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，按目標(biāo)完成。

（三）項(xiàng)目績效分析（對指標(biāo)體系得分情況進(jìn)行逐項(xiàng)分析，需要描述扣分的原因）。

1、投入（權(quán)重為30%，滿分30分）。該一級指標(biāo)下設(shè)置有三個(gè)二級指標(biāo)，分別為①時(shí)效情況（權(quán)重5%）；②項(xiàng)目立項(xiàng)（權(quán)重15%）；③資金落實(shí)情況（權(quán)重10%）。三個(gè)二級指標(biāo)下設(shè)三級指標(biāo)主要考核項(xiàng)目實(shí)施事件與計(jì)劃時(shí)間的差異情況；績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、績效指標(biāo)完成率；資金到位率、資金使用率等項(xiàng)目投入情況的指標(biāo)?？冃y算如下：

（1）時(shí)效性，考察項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施月份是否晚于文件規(guī)定的時(shí)間。實(shí)際2016年1月1日零時(shí)起實(shí)施，符合要求，得5分。   

（2）績效目標(biāo)合理性，主要考察是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，是否與績效目標(biāo)相匹配。2016年績效目標(biāo)相對合理，得5分。

（3）績效指標(biāo)明確性，主要考察是否將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。該指標(biāo)體系符合標(biāo)準(zhǔn)，得5分。

（4）績效指標(biāo)完成率，量化指標(biāo)均超過目標(biāo)，得5分。

寧德市閩東醫(yī)院是閩東蘇區(qū)最大 的三級甲等綜合性醫(yī)院，是閩東蘇區(qū)的醫(yī)療業(yè)務(wù)技術(shù)中心，位于福安市區(qū)，始建于1937年。是一所學(xué)科設(shè)置齊全、技術(shù)力量雄厚、醫(yī)療設(shè)備先進(jìn)、學(xué)科水平較高，集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防保健于一體的三級甲等綜合性醫(yī)院，同時(shí)也是福建醫(yī)科大學(xué)非隸屬附屬醫(yī)院、福建中醫(yī)藥大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。

（二）項(xiàng)目基本情況

1、項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)：項(xiàng)目批準(zhǔn)部門：寧德市財(cái)政局；文號：寧財(cái)社（指）【2016】2號

二、項(xiàng)目實(shí)施基本情況

（一）項(xiàng)目組織管理情況（包括項(xiàng)目執(zhí)行情況、采取的糾偏相關(guān)措施、項(xiàng)目管理制度及執(zhí)行情況）

2016年設(shè)備補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)：

將項(xiàng)目納入預(yù)算，年初安排325萬元列支科目2100201—綜合醫(yī)院。

（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況（包括項(xiàng)目總投入情況和實(shí)際支出情況、資金到位情況、資金使用合法性、合規(guī)性等）。 

項(xiàng)目總投入325萬元，實(shí)際支出325萬元，資金到位率100％，資金使用率100％，資金使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，資金撥付審批規(guī)范，手續(xù)完整，項(xiàng)目資金使用做到按照年度預(yù)算批復(fù)用途使用。

三、項(xiàng)目績效分析

（一）項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況（包括選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法以及檢查、核實(shí)的情況），此項(xiàng)中需要總結(jié)項(xiàng)目的具體自評得分和自評等級。

1、選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法。

本次評價(jià)主要采用比較法，選用的評價(jià)指標(biāo)采用投入、產(chǎn)出、項(xiàng)目效益方式。

基本指標(biāo)包括：時(shí)效、成本、數(shù)量、質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度。

2、檢查、核實(shí)的情況。

把進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出作為項(xiàng)目績效評價(jià)的長期工作來抓，加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)項(xiàng)目自評具體工作人員，做好項(xiàng)目績效檢查工作，核實(shí)資金的合理使用情況，確?？冃ё栽u工作順利進(jìn)行。

3、項(xiàng)目績效自評得分和自評等級。

總權(quán)重100％，評價(jià)總分100分，經(jīng)逐一核對績效指標(biāo)，認(rèn)真自我評價(jià)后，項(xiàng)目時(shí)效情況5分、項(xiàng)目立項(xiàng)15分、資金落實(shí)10分、業(yè)務(wù)管理9分、財(cái)務(wù)管理9分、會計(jì)信息管理10分、產(chǎn)出數(shù)量10分、產(chǎn)出質(zhì)量10分、項(xiàng)目效益16分、總得分 94分，自評優(yōu)秀等級。 

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況（重點(diǎn)描述項(xiàng)目年初績效目標(biāo)中指定的量化指標(biāo)的完成情況，需要逐一分析年初的量化目標(biāo)情況，并描述年初績效目標(biāo)中涉及的經(jīng)濟(jì)社會效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等效益指標(biāo)的完成情況）。

（三）項(xiàng)目績效分析（對指標(biāo)體系得分情況進(jìn)行逐項(xiàng)分析，需要描述扣分的原因）。

1、投入（權(quán)重為30%，滿分30分）。該一級指標(biāo)下設(shè)置有三個(gè)二級指標(biāo)，分別為①時(shí)效情況（權(quán)重5%）；②項(xiàng)目立項(xiàng)（權(quán)重15%）；③資金落實(shí)情況（權(quán)重10%）。三個(gè)二級指標(biāo)下設(shè)三級指標(biāo)主要考核項(xiàng)目實(shí)施事件與計(jì)劃時(shí)間的差異情況；績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、績效指標(biāo)完成率；資金到位率、資金使用率等項(xiàng)目投入情況的指標(biāo)。績效測算如下：

（1）時(shí)效性，考察項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施月份是否晚于文件規(guī)定的時(shí)間，符合要求，得5分。

（2）績效目標(biāo)合理性，主要考察是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，是否與績效目標(biāo)相匹配。2016年績效目標(biāo)相對合理，得5分。

（3）績效指標(biāo)明確性，主要考察是否將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。該指標(biāo)體系符合標(biāo)準(zhǔn)，得5分。

（4）績效指標(biāo)完成率，量化指標(biāo)均達(dá)到目標(biāo)，得5分。

寧德市閩東醫(yī)院是閩東蘇區(qū)最大 的三級甲等綜合性醫(yī)院，是閩東蘇區(qū)的醫(yī)療業(yè)務(wù)技術(shù)中心，位于福安市區(qū)，始建于1937年。是一所學(xué)科設(shè)置齊全、技術(shù)力量雄厚、醫(yī)療設(shè)備先進(jìn)、學(xué)科水平較高，集醫(yī)療、教學(xué)、科研、預(yù)防保健于一體的三級甲等綜合性醫(yī)院，同時(shí)也是福建醫(yī)科大學(xué)非隸屬附屬醫(yī)院、福建中醫(yī)藥大學(xué)教學(xué)醫(yī)院。

（二）項(xiàng)目基本情況

1、項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)：《寧德市醫(yī)改辦 寧德市物價(jià)局 寧德市衛(wèi)計(jì)委 寧德市人社局 寧德市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<寧德市公立醫(yī)院藥品、耗材零差率改革實(shí)施方案>的通知》（寧醫(yī)改辦〔2015〕6號）

2、項(xiàng)目主要內(nèi)容：政策性虧損補(bǔ)助（藥品零差率銷售改革財(cái)政補(bǔ)償）376萬元。

3、項(xiàng)目涉及范圍：藥品零差率銷售改革產(chǎn)生的收入減少，財(cái)政補(bǔ)償部分。

4、總體目標(biāo)：藥品零差率銷售改革財(cái)政補(bǔ)償，疏導(dǎo)醫(yī)療服務(wù)價(jià)格矛盾，理順醫(yī)療服務(wù)比價(jià)關(guān)系，促進(jìn)分級診療，有效緩解“看病難、看病貴”問題，形成合理的價(jià)格體系和科學(xué)的補(bǔ)償機(jī)制。

二、項(xiàng)目實(shí)施基本情況

（一）項(xiàng)目組織管理情況（包括項(xiàng)目執(zhí)行情況、采取的糾偏相關(guān)措施、項(xiàng)目管理制度及執(zhí)行情況）

政策性虧損補(bǔ)助（藥品零差率銷售改革財(cái)政補(bǔ)償）

將項(xiàng)目納入預(yù)算，年初安排376萬元，于2016年4月?lián)芨兜轿弧?/span>

（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理狀況（包括項(xiàng)目總投入情況和實(shí)際支出情況、資金到位情況、資金使用合法性、合規(guī)性等）。 

項(xiàng)目總投入376萬元，實(shí)際支出376萬元，資金到位率100％，資金使用率100％，資金使用符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定，資金撥付審批規(guī)范，手續(xù)完整，項(xiàng)目資金使用做到按照年度預(yù)算批復(fù)用途使用。

 三、項(xiàng)目績效分析

（一）項(xiàng)目績效評價(jià)工作開展情況（包括選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法以及檢查、核實(shí)的情況），此項(xiàng)中需要總結(jié)項(xiàng)目的具體自評得分和自評等級。

1、選用的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)方法。

本次評價(jià)主要采用比較法，選用的評價(jià)指標(biāo)采用投入、產(chǎn)出、項(xiàng)目效益方式。

基本指標(biāo)包括：時(shí)效、成本、數(shù)量、質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、服務(wù)對象滿意度。

2、檢查、核實(shí)的情況。

把進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出作為項(xiàng)目績效評價(jià)的長期工作來抓，加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目績效自評工作的組織和領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)項(xiàng)目自評具體工作人員，做好項(xiàng)目績效檢查工作，核實(shí)資金的合理使用情況，確?？冃ё栽u工作順利進(jìn)行。

3、項(xiàng)目績效自評得分和自評等級。

總權(quán)重100％，評價(jià)總分100分，經(jīng)逐一核對績效指標(biāo)，認(rèn)真自我評價(jià)后，項(xiàng)目時(shí)效情況5分、項(xiàng)目立項(xiàng)15分、資金落實(shí)10分、業(yè)務(wù)管理9分、財(cái)務(wù)管理9分、會計(jì)信息管理10分、產(chǎn)出數(shù)量20分、產(chǎn)出質(zhì)量10分、項(xiàng)目效益10分、總得分 98分，自評優(yōu)秀等級。 

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況（重點(diǎn)描述項(xiàng)目年初績效目標(biāo)中指定的量化指標(biāo)的完成情況，需要逐一分析年初的量化目標(biāo)情況，并描述年初績效目標(biāo)中涉及的經(jīng)濟(jì)社會效益、環(huán)境影響、可持續(xù)影響等效益指標(biāo)的完成情況）。

1、投入目標(biāo)完成情況

2016年寧德市閩東醫(yī)院政策性虧損補(bǔ)助（藥品零差率銷售改革財(cái)政補(bǔ)償款）補(bǔ)助項(xiàng)目配套經(jīng)費(fèi)376萬元已全部到位，年初項(xiàng)目績效目標(biāo)值376萬元，目標(biāo)值完成比例100%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)藥品零差率醫(yī)院投入205萬元，實(shí)際完成值208.63萬元，完成比例101.77%。

2、產(chǎn)出目標(biāo)完成情況

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)藥品采購數(shù)量162000（盒/瓶/支），實(shí)際完成值162892（盒/瓶/支），完成比例100.55%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)藥品采購品種165種，實(shí)際完成值165種，完成比例100%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)彌補(bǔ)虧損是否到位，按2013年基數(shù)財(cái)政補(bǔ)助彌補(bǔ)到位。

3、效益目標(biāo)完成情況

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)取消藥品加成減少的收入4100萬元，實(shí)際完成值4173萬元，完成比例101.78%。

年初項(xiàng)目績效目標(biāo)患者滿意度達(dá)82%，實(shí)際滿意度85.65%，完成比例104.45%。

（三）項(xiàng)目績效分析（對指標(biāo)體系得分情況進(jìn)行逐項(xiàng)分析，需要描述扣分的原因）。

1、投入（權(quán)重為30%，滿分30分）。該一級指標(biāo)下設(shè)置有三個(gè)二級指標(biāo)，分別為①時(shí)效情況（權(quán)重5%）；②項(xiàng)目立項(xiàng)（權(quán)重15%）；③資金落實(shí)情況（權(quán)重10%）。三個(gè)二級指標(biāo)下設(shè)三級指標(biāo)主要考核項(xiàng)目實(shí)施事件與計(jì)劃時(shí)間的差異情況；績效目標(biāo)合理性、績效指標(biāo)明確性、績效指標(biāo)完成率；資金到位率、資金使用率等項(xiàng)目投入情況的指標(biāo)?？冃y算如下：

（1）時(shí)效性，考察項(xiàng)目實(shí)際實(shí)施月份是否晚于文件規(guī)定的時(shí)間。實(shí)際2016年1月1日零時(shí)起實(shí)施，符合要求，得5分。 

（2）績效目標(biāo)合理性，主要考察是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)相對應(yīng)，是否與績效目標(biāo)相匹配。2016年績效目標(biāo)相對合理，得5分。

（3）績效指標(biāo)明確性，主要考察是否將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)。該指標(biāo)體系符合標(biāo)準(zhǔn)，得5分。

（4）績效指標(biāo)完成率，量化指標(biāo)均超過目標(biāo)，得5分。   

（5）資金到位率。經(jīng)與財(cái)政部門對賬，該項(xiàng)目到位率為100%，得5分。

（6）資金使用率。當(dāng)年項(xiàng)目資金支出數(shù)等于財(cái)政安排數(shù)，資金投入376萬元，投入率100%，支出符合規(guī)定用途，使用規(guī)范得5分。

綜合以上，項(xiàng)目投入情況得30分。

2、過程（權(quán)重為30%，滿分30分）。一級指標(biāo)項(xiàng)目下設(shè)置有3個(gè)二級指標(biāo)，分別為：①業(yè)務(wù)管理（權(quán)重9%）;②財(cái)務(wù)管理（權(quán)重11%）;③會計(jì)信息管理（10%）。二級指標(biāo)下設(shè)8個(gè)三級指標(biāo)進(jìn)行考核，績效測算如下：

（1）業(yè)務(wù)管理

管理制度健全性，具有相應(yīng)的管理制度；制度符合相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度的規(guī)定。制度執(zhí)行有效性，遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定；驗(yàn)收報(bào)告、抽檢等資料是齊全并及時(shí)歸檔；項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等落實(shí)到位。項(xiàng)目質(zhì)量可控性，具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)時(shí)采取了必要的控制措施或手段保證項(xiàng)目可控性。該指標(biāo)綜合得分為9分。

（2）財(cái)務(wù)管理

管理制度健全性，該項(xiàng)目雖然沒有出臺專門的項(xiàng)目資金管理辦法，但是符合相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度的規(guī)定，本項(xiàng)滿分3分，扣1分，得分為2分。資金使用合規(guī)性，符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，但項(xiàng)目的重大開支未經(jīng)過評估認(rèn)證，本項(xiàng)滿分3分，扣1分，得分為2分。項(xiàng)目資金安全性，符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用等情況，本項(xiàng)滿分5分，得分為5分。

（3）會計(jì)信息管理

信息規(guī)范性，項(xiàng)目相關(guān)的會計(jì)核算規(guī)范。信息完整性，項(xiàng)目會計(jì)核算相關(guān)資料完整。本項(xiàng)滿分10分，得分為10分。

綜合以上，項(xiàng)目過程情況得28分。

3、項(xiàng)目產(chǎn)出與效益（權(quán)重為40%，滿分40分）。一級指標(biāo)下設(shè)置有三個(gè)二級指標(biāo)，分別為①產(chǎn)出數(shù)量（權(quán)重20%）；②產(chǎn)出質(zhì)量（權(quán)重10%）；③項(xiàng)目效益（權(quán)重10%）。二級指標(biāo)下設(shè)六個(gè)三級指標(biāo)，績效測算如下：

（1）藥品采購數(shù)量，2016年該項(xiàng)目采購藥品數(shù)量完成目標(biāo)率達(dá)100.55%，符合要求，得10分。

（2）藥品采購品種，2016年該項(xiàng)目采購藥品品種完成目標(biāo)率達(dá)100%，符合要求，得10分。

（3）彌補(bǔ)虧損是否到位，按2013年基數(shù)財(cái)政補(bǔ)助彌補(bǔ)到位，到位得10分。

（4）經(jīng)濟(jì)效益，取消藥品加成減少的收入超過4100萬元，得2分。

（5）社會效益，降低每門急診人次藥品收費(fèi)水平，降低的得2分。降低出院者平均藥品收費(fèi)水平，降低的得2分。

（6）患者滿意度，按照全省醫(yī)院滿意度調(diào)查排名，患者滿意度大于80%的得4分。

以上綜合，項(xiàng)目產(chǎn)出與效益得40分。

綜上所述，項(xiàng)目綜合得分為98分，評價(jià)等級為優(yōu)秀，項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)行規(guī)范有效，項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。

四、存在問題

（一）該項(xiàng)目是按照2013年的藥品收入（不含草藥）與藥品費(fèi)（不含草藥）計(jì)算出藥品零差率銷售改革財(cái)政補(bǔ)償款，若按照項(xiàng)目實(shí)施當(dāng)年實(shí)際藥品零差率銷售額計(jì)算財(cái)政應(yīng)補(bǔ)償款，則不到位。

（二）管理制度不健全，該項(xiàng)目沒有出臺專門的項(xiàng)目資金管理辦法。

（三）績效目標(biāo)落實(shí)進(jìn)展情況的跟蹤監(jiān)控需進(jìn)一步加強(qiáng)

五、有關(guān)建議

藥品零差率銷售改革財(cái)政補(bǔ)償款是按照2013年的藥品收入（不含草藥）與藥品費(fèi)（不含草藥）計(jì)算出財(cái)政補(bǔ)償款，應(yīng)按照2016年實(shí)際藥品零差率銷售額計(jì)算出財(cái)政補(bǔ)償款，其差額于下一年度增加財(cái)政撥款；或者于年中增加預(yù)算撥款，下一年度結(jié)算。